De days sales outstanding formule: cashflow efficiëntie ontsluiten

Het handhaven van een gezonde cashflow is van cruciaal belang voor bedrijven van elke omvang. Een maatstaf die veel financiële leiders gebruiken om de efficiëntie van hun accounts receivable proces binnen Revenue Cycle Management te meten, is days sales outstanding (DSO). Deze krachtige indicator biedt inzicht in hoe snel een bedrijf zijn kredietverkopen omzet in contanten, wat een directe invloed heeft op het werkkapitaal en de financiële gezondheid.

Financiële leiders zijn voortdurend op zoek naar manieren om de order-to-cash-cyclus te optimaliseren en de winstgevendheid te verhogen. Om deze doelen te bereiken is het van essentieel belang om de "Days Sales Outstanding"-formule te begrijpen en te gebruiken. Deze gids leidt je door alles wat je moet weten over DSO, van de berekening en interpretatie ervan tot strategieën voor verbetering en best practices in de sector.

De Days Sales Outstanding-formule is een eenvoudige berekening die het gemiddelde aantal dagen meet dat een bedrijf nodig heeft om de betaling na een verkoop te innen. De formule is als volgt:

DSO = (accounts receivable/totale kredietverkopen) x aantal dagen in periode

Laten we dit opsplitsen:

• Accounts receivable: Het totale bedrag dat klanten aan jouw bedrijf verschuldigd zijn voor op krediet geleverde goederen of diensten.
• Totale verkopen op krediet: Het totale bedrag aan verkopen op krediet tijdens de periode die u meet.
• Aantal dagen in de periode: Gewoonlijk 365 voor jaarlijkse berekeningen, 90 voor driemaandelijkse berekeningen of 30 voor maandelijkse berekeningen.

DSO is meer dan alleen een financiële metriek; het is een indicator van de financiële gezondheid en operationele efficiëntie van jouw bedrijf. Inzicht in uw DSO kan waardevolle inzichten verschaffen in uw cashflowbeheer, werkkapitaaloptimalisatie en zelfs klantrelaties. Laten we eens kijken waarom DSO zo belangrijk is voor uw bedrijf.

• Cashflowbeheer: Een lagere DSO geeft aan dat u betalingen sneller int, wat betekent dat u meer geld achter de hand hebt om te herinvesteren in jouw bedrijf of om aan financiële verplichtingen te voldoen.
• Optimalisatie van het werkkapitaal: Door uw DSO te verbeteren, kunt u de hoeveelheid werkkapitaal die vastzit in accounts receivable verminderen, waardoor de middelen van uw bedrijf efficiënter gebruikt kunnen worden.
• Inzichten in klantrelaties: DSO kan waardevolle informatie verschaffen over het betaalgedrag van jouw klanten en de doeltreffendheid van jouw kredietbeleid.
• Financiële gezondheidsindicator: Een constant hoge of stijgende DSO kan wijzen op onderliggende problemen met jouw factureringsprocessen, de financiële gezondheid van jouw klanten of de marktomstandigheden.
• Concurrentievoordeel: Bedrijven met een lagere DSO hebben vaak meer flexibiliteit om concurrerende betalingsvoorwaarden aan te bieden of te investeren in groeimogelijkheden.

Hoewel de DSO-formule rechttoe rechtaan is, vereist een nauwkeurige berekening aandacht voor details. Volg deze stappen om de DSO van jouw bedrijf te berekenen:

• Kies jouw meetperiode (bijv. maandelijks, driemaandelijks of jaarlijks).
• Bepaal uw totale accounts receivable aan het einde van de periode.
• Bereken uw totale kredietverkopen voor de periode.
• Pas de DSO-formule toe: (accounts receivable/totale kredietverkoop) x aantal dagen in periode.

Voor nauwkeurigere resultaten moet u de gemiddelde accounts receivable over de periode gebruiken in plaats van het cijfer aan het einde van de periode. Dit houdt rekening met fluctuaties gedurende de meetperiode.

Lees de handleiding → Hoe Days Sales Outstanding (DSO) gebruiken

Nadat u uw days sales outstanding (DSO) heeft berekend, is de volgende stap het interpreteren van wat die cijfers voor uw bedrijf betekenen. De context van jouw bedrijfstak, bedrijfsmodel en historische prestaties spelen allemaal een rol bij het begrijpen van jouw DSO-resultaten. Laten we eens kijken hoe je jouw DSO-cijfers kunt interpreteren.

• Een lagere DSO is beter, wat duidt op een snellere inning van betalingen.
• De ideale DSO varieert per bedrijfstak, maar ligt meestal tussen 30-60 dagen.
• Uw DSO vergelijken met benchmarks uit de sector en de bedrijfsgrootte kan waardevolle inzichten opleveren.
• Het volgen van DSO-trends over een langere periode is vaak waardevoller dan het focussen op één gegevenspunt.

Vergeet niet dat een lage DSO over het algemeen positief is, maar een extreem lage DSO kan duiden op een te streng kredietbeleid dat de omzetgroei beperkt. Omgekeerd kan een hoge DSO wijzen op inefficiënte inningsprocessen of potentiële cashflowproblemen.

Lees de blog → Benchmark jouw financiële DSO-prestaties: Hoe u een hoger niveau kunt bereiken met AR-automatiseringssoftware

Jouw bedrijf’s DSO wordt niet in een vacuüm bepaald; talloze interne en externe factoren kunnen deze metriek beïnvloeden. Inzicht in deze factoren kan je helpen om verbeterpunten te identificeren en strategieën te ontwikkelen om jouw DSO te optimaliseren. Laten we eens kijken naar de belangrijkste elementen die jouw DSO kunnen beïnvloeden.

• Branchenormen: Verschillende sectoren hanteren verschillende standaard betalingsvoorwaarden, wat van invloed is op de gemiddelde DSO.
• Economische omstandigheden: Economische recessies kunnen leiden tot langere betaalcycli omdat klanten contant geld sparen.
• Seizoensgebondenheid: Sommige bedrijven hebben te maken met schommelingen in DSO als gevolg van seizoensgebonden verkooppatronen.
• Kredietbeleid: Soepele kredietvoorwaarden kunnen leiden tot een hogere DSO, terwijl een strenger beleid deze kan verlagen.
• Nauwkeurigheid van facturen: Fouten in de facturering kunnen betalingen vertragen en de DSO verhogen.
• Incasso processen: Inefficiënte of handmatige debiteurenprocessen kunnen de ontvangst van betalingen vertragen.
• Klantenmix: De financiële gezondheid en betalingsgewoonten van uw klantenbestand beïnvloeden de DSO.
• Betalingsvoorwaarden: Het aanbieden van langere betalingsvoorwaarden zal de DSO natuurlijk verhogen.
• Efficiëntie bij het oplossen van geschillen: Het snel oplossen van geschillen over facturen kan bijdragen aan een lagere DSO.

Het verbeteren van uw DSO kan een positieve invloed hebben op de cashflow en financiële gezondheid van uw bedrijf. Door gerichte strategieën te implementeren, kunt u uw accounts receivable proces stroomlijnen en de tijd die nodig is om contante betalingen te innen, verkorten. Laten we enkele effectieve benaderingen bekijken om jouw DSO te verlagen.

• Optimaliseer factureringsprocessen: Implementeer geautomatiseerde factuursystemen om tijdige en nauwkeurige facturering te garanderen. Overweeg het gebruik van eInvoicing om de levering te versnellen en het aantal fouten te verminderen.
• Bied prikkels voor vroege betaling: Implementeer kortingen voor vroege betaling om klanten aan te moedigen sneller te betalen.
• Stroomlijn debiteurenprocessen: Gebruik geautomatiseerde herinneringen en follow-ups om betalingsachterstanden efficiënter op te lossen.
• Implementeer een duidelijk kredietbeleid: Stel duidelijke kredietvoorwaarden op en communiceer deze met klanten en herzie en actualiseer dit beleid regelmatig.
• Maak gebruik van technologie: Gebruik accounts receivable automatisering software om processen te stroomlijnen en realtime inzicht te krijgen in openstaande facturen.
• Analyseer het betaalgedrag van klanten: Gebruik gegevensanalyse om trends in het betaalgedrag van klanten te identificeren en pas jouw aanpak daarop aan.
• Bied meerdere betaalmiddelen aan: Maak het klanten gemakkelijk om te betalen door verschillende betaalmiddelen aan te bieden, waaronder elektronische opties.
• Verbeter de communicatie met klanten: Onderhoud open communicatielijnen met klanten om problemen snel op te lossen en sterkere relaties op te bouwen.
• Overweeg factoring of factuurfinanciering: Voor bedrijven die worstelen met hun cashflow, kunnen deze opties onmiddellijk toegang bieden tot fondsen die vastzitten in vorderingen.
• Train uw accounts receivable team: Zorg ervoor dat uw accounts receivable team goed opgeleid is in best practices voor incasso en klantenservice.

Hoewel de DSO-formule rechttoe rechtaan is, kunnen verschillende veelvoorkomende valkuilen tot onnauwkeurige berekeningen leiden. Het vermijden van deze fouten is cruciaal voor het verkrijgen van een waarheidsgetrouw beeld van de efficiëntie van jouw accounts receivable. Laten we eens kijken naar enkele van de meest voorkomende fouten in DSO-berekeningen en hoe u deze kunt vermijden.

• Het verkeerde verkoopcijfer gebruiken: Zorg ervoor dat u de verkoop op krediet gebruikt in uw berekening, en niet de totale verkoop.
• Inconsistente tijdsperioden: Zorg ervoor dat het accounts receivable cijfer en het verkoopcijfer de gemiddelde inningsperiode dekken.
• Seizoensgebondenheid negeren: Als er geen rekening wordt gehouden met seizoensgebonden schommelingen, kan dit leiden tot een verkeerde interpretatie van DSO-trends.
• Niet aanpassen voor creditnota's of retourzendingen: Deze moeten voor de nauwkeurigheid in jouw berekeningen worden meegenomen.
• De impact van betalingsvoorwaarden over het hoofd zien: Veranderingen in betalingsvoorwaarden kunnen de DSO beïnvloeden zonder dat dit noodzakelijkerwijs een verandering in de efficiëntie van de inning betekent.
• Uitsluitend focussen op gemiddelde DSO: Hoewel nuttig, kan een gemiddelde DSO belangrijke trends maskeren. Overweeg om DSO te berekenen voor verschillende klantsegmenten of productlijnen.
• Niet-debiteurenposten uitsluiten: Zorg ervoor dat u geen posten zoals voorschotten van werknemers opneemt in uw debiteurencijfer.

Benchmarks en strategieën kunnen per sector sterk verschillen, maar er zijn enkele universele best practices waar bedrijven in elke branche van kunnen profiteren. Inzicht in deze branchespecifieke benaderingen kan u helpen jouw DSO-strategie af te stemmen op uw specifieke bedrijfsomgeving. Laten we eens kijken naar enkele best practices op het gebied van DSO in verschillende bedrijfstakken.

• Detailhandel en e-commerce: Implementeer real-time betalingsverwerking en bied meerdere betalingsopties om DSO laag te houden.
• Productie: Ontwikkel sterke relaties met belangrijke klanten en overweeg financieringsopties voor de toeleveringsketen aan te bieden.
• Gezondheidszorg: Implementeer vooraf financieel advies voor patiënten en bied afbetalingsplannen aan om de inningspercentages te verbeteren.
• Professionele diensten: Gebruik mijlpaalfacturering voor langetermijnprojecten en eis stortingen voor nieuwe klanten.
• Technologie: Overweeg abonnementsmodellen met automatisch terugkerende betalingen om de cashflow te stabiliseren.
• Constructie: Maak gebruik van voortgangsfacturatie en zorg voor duidelijke communicatie over betalingsverwachtingen in contracten.
• Distributie: Efficiënte voorraadbeheersystemen implementeren om DSO af te stemmen op de voorraadomzet.

Bij Billtrust begrijpen wij de cruciale rol die DSO speelt in de financiële gezondheid van jouw bedrijf. Onze accounts receivable-oplossingen zijn ontworpen om u te helpen jouw volledige debiteurenproces te optimaliseren, wat een directe invloed heeft op jouw DSO:

• Geautomatiseerde facturatie: Ons AI-factureringssysteem zorgt voor een tijdige, nauwkeurige levering van facturen, waardoor vertragingen die de DSO kunnen verlengen, worden beperkt.
• Elektronische betalingen: Door een reeks elektronische betalingen aan te bieden, maken wij het uw klanten gemakkelijker om snel te betalen.
• Automatisering van kasaanvragen: Onze geavanceerde Cash Application-oplossing koppelt betalingen aan facturen met een ongeëvenaarde nauwkeurigheid, waardoor het hele proces sneller verloopt.
• Incassobeheer: Onze AI-gestuurde tools voor incasso helpen bij het prioriteren van rekeningen en het automatiseren van follow-ups, waardoor de efficiëntie verbetert en de DSO verlagen.
• Analytics en rapportage: Krijg in realtime inzicht in uw accounts receivable metriek, inclusief DSO, zodat u datagestuurde beslissingen kunt nemen om uw prestaties te verbeteren.
• Klantenportaal: Bied jouw klanten 24/7 toegang tot hun accountgegevens, zodat disputen sneller kunnen worden opgelost en betalingen sneller kunnen worden uitgevoerd.

Als u de Days Sales Outstanding-formule onder de knie hebt en strategieën implementeert om uw DSO te optimaliseren, kunt u de cashflow van uw bedrijf efficiënter en financieel gezonder maken. Door de factoren te begrijpen die de DSO beïnvloeden, veelgemaakte berekeningsfouten te vermijden en de beste praktijken in de sector toe te passen, kunt u uw accounts receivable proces onder controle krijgen en de groei van uw bedrijf stimuleren.

Bij Billtrust hebben we een missie: het order-to-cash-proces voor bedrijven wereldwijd revolutioneren. Als toonaangevende leverancier van innovatieve accounts receivable oplossingen stellen wij onze klanten in staat om op een manier die zij nooit voor mogelijk hadden gehouden efficiëntie te verbeteren, hun omzet te verhogen en hun winstgevendheid te vergroten. Onze geavanceerde technologie en diepgaande branchekennis zorgen samen elke dag weer voor een ongeëvenaarde toegevoegde waarde. Maar wat ons echt onderscheidt, is onze niet-aflatende toewijding aan het succes van de klant. We leveren niet alleen software; We smeden partnerschappen die zijn gebaseerd op vertrouwen, begrip en een gedeelde visie op financiële uitmuntendheid.

We vieren de unieke individuen die deel uitmaken van ons team en erkennen dat onze mensen onze grootste troef zijn. We geven prioriteit aan het gezin en begrijpen dat het leven verder gaat dan de werkplek. We nemen verantwoordelijkheid en richten ons op oplossingen, niet op verwijten. Bovenal krijgen we het voor elkaar en leveren we resultaten die bedrijven vooruit helpen.

Bij Billtrust zijn wij meer dan alleen een softwarebedrijf. Wij zijn een team van gepassioneerde professionals die zich inzetten voor het transformeren van accounts receivable. Doe met ons mee terwijl we de grenzen blijven verleggen van wat mogelijk is in financiële technologie, één innovatie tegelijk. Ontdek onze diensten op het gebied van debiteurenbeheer.