Ontsluit werkkapitaal: Hoe debiteurenfinanciering het cashflowbeheer transformeert

Dit bericht werd oorspronkelijk gepubliceerd in april 2021 en werd bijgewerkt in mei 2025 met extra informatie over hoe accounts receivable-financiering de groei van bedrijven stimuleert en bevat een uitgebreidere sectie met veelgestelde vragen.

Wat is accounts receivable financing?

Accounts receivable financing, ook wel factuurfinanciering genoemd, is het proces van het ontvangen van kapitaal op basis van een deel van de accounts receivable van een bedrijf. De financiering is meestal gestructureerd als een lening die gedekt wordt door de accounts receivable of als een verkoop van activa die de financieringsmaatschappij het recht geeft om de accounts receivable te innen.

Wie gebruikt accounts receivable financing

Debiteurenfinanciering kan worden gebruikt door elk bedrijf, groot of klein, dat zijn accounts receivable wil omzetten in contanten.

Accounts receivable vormen een risico als activa, omdat de kans bestaat dat ze niet worden geïnd. Het omzetten van accounts receivable in contanten via een lening of verkoop van activa is een manier om het risico van niet-incasso te beperken.

Het is ook een tool die kan worden gebruikt door bedrijven die snel geld nodig hebben. Accounts receivable financing kan hen onmiddellijk contant geld opleveren, hoewel bijna altijd minder geld dan de totale waarde van de accounts receivable assets.

accounts receivable factoring is het proces waarbij de vorderingen van een bedrijf worden gekocht voor contant geld, meestal tegen ongeveer 90% van de waarde.

Factoringbedrijven en -platforms zijn geïnteresseerd in het kopen van kortlopende vorderingen van bedrijven, soms zelfs zodra een factuur is opgesteld. In de business-to-businesswereld sturen de meeste bedrijven elkaar facturen met lange betalingstermijnen, doorgaans tussen 30 en 90 dagen. Wanneer een leverancier een product of dienst aan zijn klant levert, brengt dit kosten met zich mee. Indien zij pas 30 of 90 dagen later voor hun goederen of diensten betalen, kan dit aanzienlijke cashflowproblemen veroorzaken.

Factoringplatforms zorgen ervoor dat bedrijven onmiddellijk betaald worden voor de goederen en diensten die ze factureren. Het platform voor factoring betaalt de leverancier minder dan wat de totale vordering waard is en hoopt vervolgens winst te maken na inning.

Factuur factoring van accounts receivable brengt een debiteurenrisico met zich mee. De accounts receivable hebben de kans om te laat betaald te worden of helemaal onbetaald te blijven, waarbij het factoringbedrijf de financiële klap op zich neemt.

Accounts receivable financing onderscheidt zich van factoring door de controle over het inningsproces. Bij debiteurenfinanciering behoudt het bedrijf de controle over de vorderingen waartegen het geleend heeft en int het deze. Bij factoring koopt het factoringbedrijf de onbetaalde facturen en neemt het de inning ervan op zich.

Debiteurenfinanciering begrijpen

Accounts receivable financing (of accounts receivable financing) kan twee verschillende vormen aannemen: Leningen of verkoop van activa.

Bij een kredietovereenkomst, ook wel factoring genoemd, verstrekt een financiële instelling een lening aan een onderneming die wordt gedekt door de vorderingen (accounts receivable) van die onderneming. Die activa worden als onderpand voor de lening gesteld en als het bedrijf de lening niet terugbetaalt, worden ze overgedragen aan de geldschieter.

Accounts receivable zijn natuurlijk niet hetzelfde als contanten. Als de kredietverstrekker beslag zou leggen op de accounts receivable van het bedrijf, zouden ze nog steeds het proces moeten doorlopen om het verschuldigde geld dat de accounts receivable vertegenwoordigen te innen.

Bij een verkoop van activa koopt een factoringplatform of ander financieringsbedrijf de accounts receivable van een ander bedrijf rechtstreeks, meestal voor ongeveer 90% van de prijs. Het factoringplatform hoopt de accounts receivable tijdig te innen en geld te verdienen aan het verschil tussen de aankoopprijs en de totale waarde van de geïnde accounts receivable.

De meeste bedrijven verstrekken geen leningen. Maar banken, kredietverenigingen en andere financiële instellingen maken het de kern van hun bedrijf van. Een verstrekte lening wordt geboekt als een "leningvordering" en niet als een accounts receivable.

Een openstaande factuur is een rekening die naar een klant is gestuurd voor een geleverd goed of een geleverde dienst die nog niet is betaald. Met openstaande facturen loopt een bedrijf een risico omdat het bedrijf geld heeft geïnvesteerd in het leveren van de bestelling van de klant, maar nog geen inkomsten heeft gezien uit de transactie.

Veel facturen tussen bedrijven moeten binnen 30, 60 of 90 dagen worden betaald. Bedrijven kunnen hun openstaande facturen sneller betaald krijgen door facturen sneller te versturen, een breder scala aan betaalmethoden te accepteren, kortingen voor vroege betaling aan te bieden en goede relaties met hun klanten te onderhouden.

Met debiteurenfinanciering kunnen bedrijven hun cashflow versterken, het risico op hun balans verminderen en nieuwe initiatieven financieren. Zij ruilen de toekomstige waarde van hun portefeuille accounts receivable in voor onmiddellijke contanten. Volgens de Tijdswaarde van Geld is geld nu meer waard dan hetzelfde bedrag in de toekomst, omdat het met meer zekerheid en flexibiliteit kan worden gebruikt.

Bedrijven hebben voldoende liquide middelen of werkkapitaal nodig om hun werknemers te betalen, hun uitgaven te dekken, hun schulden af te lossen en eventuele investeringen in bestellingen van klanten te financieren. Indien een onderneming in één maand een ongewoon hoge omzet realiseert, kan dit een probleem voor het werkkapitaal opleveren. Ze zullen grote sommen geld moeten investeren om bestellingen van klanten te voltooien en te leveren, maar worden mogelijk pas na 30, 60 of 90 dagen voor die bestellingen betaald.

Accounts receivable financing kan voor een bedrijf een goede manier zijn om het werkkapitaal te verwerven dat nodig is om de activiteiten voort te zetten en de verkoop te laten groeien.

Aankooporderfinanciering is iets anders dan accounts receivable financiering. Bij aankooporderfinanciering ontvangt een bedrijf een lening die het gebruikt om de bestelling van een klant te produceren. Aankooporderfinanciering kan de cashflow van een bedrijf verhogen, net zoals accounts receivable financiering, maar de verhoging van de cashflow vindt eerder in het verkoopproces plaats.

Hoe accounts receivable financing te structureren

Bijna elk type vordering van een gerenommeerd en kredietwaardig bedrijf komt in aanmerking voor financiering. Maar er zijn enkele opmerkelijke uitzonderingen:

• Vorderingen die grotendeels achterstallig zijn, komen niet in aanmerking voor financiering.
• Vorderingen die in disputen zijn met een klant komen niet in aanmerking voor financiering.
• Vorderingen op een klant die failliet is of bezig is failliet te verklaren, komen niet in aanmerking voor financiering.
• Vorderingen die zijn gefactureerd maar betrekking hebben op goederen of diensten die niet zijn geleverd, komen niet in aanmerking voor financiering.
• Vorderingen op consumenten komen niet in aanmerking voor financiering.
• Vorderingen van een klant die achterstallig is op andere facturen komen niet in aanmerking voor financiering.

Dit soort vorderingen vormen een te groot risico voor financiers om leningen tegen te verstrekken. Accounts receivable financing companies zijn op zoek naar betrouwbare bronnen van toekomstige inkomsten om tegen te financieren.

Accounts receivable leningen werken zoals de meeste leningen, maar ze gebruiken de onbetaalde facturen van een bedrijf als onderpand. De financieringsmaatschappij zal de lenende onderneming een forfaitair bedrag lenen, waardoor ze direct contant geld krijgen. De lener kan een vergoeding in rekening worden gebracht tussen 1 en 5 procent van het totale geleende bedrag, afhankelijk van zijn omvang en kredietwaardigheid.

Naarmate de gewaarborgde facturen betaald worden, stuurt het lenende bedrijf het geld naar de financieringsmaatschappij. Nadat alle gewaarborgde facturen zijn betaald, betaalt de financieringsmaatschappij het saldo boven het geleende bedrag en minus de vergoeding terug aan de lener.

Hoe accounts receivable financiering de groei van bedrijven stimuleert

Financiële leiders zijn voortdurend op zoek naar oplossingen om de cashflow te optimaliseren en hun werkkapitaalbeheer te versterken. Accounts receivable financing biedt verschillende aantrekkelijke voordelen voor bedrijven die hun cash conversion cycle willen versnellen:

Versnelde cashflow

Accounts receivable-financiering biedt onmiddellijk werkkapitaal zonder te hoeven wachten tot verlengde betalingsvoorwaarden aflopen. In plaats van 30, 60 of 90-daagse betaalcycli te beheren, zetten bedrijven openstaande facturen binnen enkele dagen om in contanten, waarmee ze hun voorraadaankopen, lonen en groei-initiatieven kunnen ondersteunen. Deze kortere cash conversion cycle geeft bedrijven meer financiële flexibiliteit en controle.

Verbeterde voorspelbaarheid van de kasstroom

Zelfs succesvolle bedrijven hebben te maken met schommelingen in de cashflow als gevolg van seizoensgebonden eisen, verkoopcycli en groeimogelijkheden. Accounts receivable financiering egaliseert deze inconsistenties door betrouwbare toegang tot fondsen te bieden wanneer dat het meest nodig is. Bedrijven kunnen een stabiele bedrijfsvoering handhaven tijdens hiaten in de inkomsten en strategische kansen nastreven zonder verstoring.

Schaalbare financiering zonder traditionele beperkingen

In tegenstelling tot leningen met vaste limieten, groeit accounts receivable-financiering mee met de groei van jouw bedrijf - naarmate de verkoop toeneemt, neemt ook jouw toegang tot kapitaal toe. Bedrijven kunnen continu nieuwe facturen indienen als onderpand zonder frequentie- of volumebeperkingen. Deze responsieve aanpak is ideaal voor bedrijven die een snelle groei doormaken of onverwachte kansen krijgen.

Billtrust is een toonaangevende leverancier van order-to-cash oplossingen die bedrijven helpen hun cashflow te versnellen. Al meer dan twintig jaar stellen wij financiële teams in staat om kosten te beheersen, productiviteit te verhogen en klanttevredenheid te verbeteren door middel van innovatieve AR-automatisering. Ons platform stroomlijnt het volledige accounts receivable proces - van credit management en facturatie tot betalingsverwerking en geldaanvragen - en helpt bedrijven van elke omvang om hun financiële activiteiten te transformeren.

Billtrust combineert geavanceerde technologie met diepgaande financiële expertise om oplossingen te leveren die meetbare bedrijfsresultaten opleveren. Of u nu op zoek bent naar het stroomlijnen van facturatie, het optimaliseren van incasso's of het verkrijgen van diepere financiële inzichten, ons AI-platform biedt de hulpmiddelen die u nodig hebt om slimmere financiële beslissingen te nemen en uw werkkapitaal te maximaliseren.